Основные операции банков Казахстан
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
1. Теоретические аспекты развития пассивных и активных коммерческих банков 6
1.1 Сущность и виды пассивных банковских операций 6
1.2 Понятие и классификация активных операций банка 8
1.3 Классификация активных операций банка 15
2. Анализ активных операций коммерческих банков РК 19
2.1 Анализ кредитных операций коммерческих банков 19
2.2 Анализ депозитных операций коммерческих банков 27
2.3 Анализ операций с ценными бумагами 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 40
ВВЕДЕНИЕ
Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере «здоровье» экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Структура и качество активов в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. От качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков, а от согласованности активов и пассивов по объемам и срокам – уровень принимаемых валютного и процентного рисков.
1. Теоретические аспекты развития пассивных и активных коммерческих банков
1.1 Сущность и виды пассивных банковских операций
Технология банковского дела будет полностью понятна, если раскрыть содержание операций коммерческих банков по их балансу. Пассивным операциям здесь отводится первостепенная роль. Эти операции весьма важны тем, что они создают источники для банковской деятельности, а также повышают ответственность банков по обязательствам.
Под пассивными операциями понимаются такие операции коммерческих банков, в результате которых привлекаются средства в банки, по формированию банковских ресурсов, которые затем используются по активу. А объем, и структура активов банка определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, т.е. пассивами банка.
Процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал, является основным моментом в деятельности банка. Устойчивая ресурсная база позволяет банку успешно проводить активные операции.
В результате проведения банком пассивных операций образуются банковские ресурсы, состоящие из банковского капитала и привлеченных средств.
1.2 Понятие и классификация активных операций банка
Активные операции кредитных организаций – это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Такие операции учитываются на активных балансовых счетах. Они составляют существенную и определяющую часть операций кредитного учреждения.
По классификации активных операций, как и по структуре активов сложились разные точки зрения.
По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями являются:
- кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
- инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
- кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;
- прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций [1, с.38].
1.3 Классификация активных операций банка
Лаврушин О.И. все активы банка разбивает группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения, так как для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. Активы банка делятся на: высоколиквидные активы (т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность); ликвидные активы, и активы долгосрочной ликвидности (в соответствии с Рисунком 2).
К активам мгновенной ликвидности (высоколиквидным) относятся: наличность и приравненные к ним средства, средства на счетах в Центральном банке, Государственные долговые обязательства и др. Эти средства относятся к ликвидным, так как подлежат в случае необходимости изъятию из оборота банка.
2. Анализ активных операций коммерческих банков РК
2.1 Анализ кредитных операций коммерческих банков
Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.
Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления, и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.
2.2 Анализ депозитных операций коммерческих банков
В 2010 году АО «Казкоммерцбанк» продолжает придерживаться своей стратегии: диверсифицированная депозитная база, конкурентоспособные продукты и услуги с приемлемым уровнем риска. Банк не ставит своей целью увеличение депозитной базы за счет повышения процентной ставки; будучи одним из самых надежных и прозрачных банков Казахстана. Банк привлекает клиентов, которые согласны на разумные условия и долгосрочное взаимовыгодное сотрудничество.
2.3 Анализ операций с ценными бумагами
В структуре портфеля ценных бумаг АО «Казкоммерцбанк» в 2010 году произошли некоторые изменения. Увеличилась доля долговых ценных бумаг до 64,4% с 57,7% на конец 2009 года, при снижении доли производных финансовых инструментов до 27,9% с 31,1%, а также за счет продажи доли в зависимых компаниях. В начале 2010 года Банк вышел из состава акционеров АО «Накопительный пенсионный фонд «УларУмгт» и АО «Организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами «Жетысу» Таблица 6.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, анализ любой динамической системы с точки зрения современной теории управления заключается в определении ее текущего и желаемого состояния и стратегии управления, переводящей систему из текущего состояния в желаемое. Состояние банковской системы, как объекта управления, характеризуется видами активных операций .