Загрузка страницы

Для Казахстана

Курсовые

Дипломные

Отчеты по практике

Расширенный поиск
 

Предмет: Банковское дело

Тип: Курсовая работа

Объем: 22 стр.

Полный просмотр работы

Сущность и функции кредита

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА 5
2. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА 7
3. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА 13
3.1 Возвратность кредита 13
3.2 Срочность кредита 13
3.3 Платность кредита. Ссудный процент 14
3.4 Обеспеченность кредита 16
3.5 Целевой характер кредита 16
3.6 Дифференцированный характер кредита 16
4. ФУНКЦИИ КРЕДИТА 17
4.1 Перераспределительная функция 17
4.2 Экономия издержек обращения 17
4.3 Обслуживание товарооборота 18
4.4 Ускорение научно-технического прогресса 19
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 20
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 22

ВВЕДЕНИЕ
Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов Казахстана.

Именно по этому я выбрала такую актуальную в наше время тему своей курсовой работы как сущность и функции кредита.
Цель работы – рассмотреть кредит, его сущность и функции. Для выполнения поставленной цели я рассмотрю следующие вопросы:
• Необходимость кредита
• Сущность кредита
• Принципы кредита
• Функции кредита
Курсовая работа состоит из оглавления, введения, основной части, состоящей из 4 глав, заключения и списка использованной литературы. Общий объем работы составляет 23 листов машинописного текста.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы – максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Кредит в условиях перехода Республики Казахстан к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

2. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
Обычно в экономической литературе кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Это определение основано на высказывании К.Маркса о характере ссудного капитала, что он "лишь отчуждается под условием", что он "не продается, а лишь отдается в ссуду". Вообще кредит буквально означает "распоряжение определенной суммой денег в течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах".
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра¬вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возник¬новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен¬ники, готовые вступить в экономические отношения.

3. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА
3.1 Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходи¬мость своевременного возврата полученных от кредитора фи¬нансовых ресурсов после завершения их использования заем¬щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной орга¬низации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозврат¬ная ссуда».

3.2 Срочность кредита
Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3.3 Платность кредита. Ссудный процент
Этот принцип выра¬жает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полу¬ченной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый прин¬цип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

3.4 Обеспеченность кредита
Этот принцип выражает необходи¬мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито¬ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор¬мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

3.5 Целевой характер кредита
Распространяется на большин¬ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе¬вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно¬го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени¬ем этого условия заемщиком.

3.6 Дифференцированный характер кредита
Этот принцип оп¬ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщи¬ков. Практическая реализация его может зависеть как от инди¬видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдель¬ных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизне¬са и пр.)

4. ФУНКЦИИ КРЕДИТА
4.1 Перераспределительная функция
В условиях рыночной эко¬номики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеоб¬разного насоса, откачивающего временно свободные финансо¬вые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и на¬правляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль.

4.2 Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том чис¬ле финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в про¬цессе кругооборота промышленного и торгового капиталов.

4.3 Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в ча¬стности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обраще¬ния такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичны¬ми операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономи¬ческих отношений на внутреннем и международном рынках.

4.4 Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим факто¬ром экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса фи¬нансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других от¬раслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансирова¬нии) немыслимо без использования кредитных ресурсов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сущность кредита заключается в том, что он представляет собой совокупность денежных средств, которые передаются во временное пользование на возвратной основе, за оплату в виде процента. Как любое экономическое явление кредит имеет ряд особенностей: ссудный капитал рассматривается как капитал, т.е. - это собственность, которую владелец передает заемщику, точнее не сам капитал, а правом на его временное использование; ссудный капитал является своеобразным товаром; ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения, т.е. плата за использование этого ресурса возвращается через определенное время; ссудный капитал имеет особенности движения, на стадии перехода от кредитора к заемщику он обычно находится в денежной форме.

В заключение необходимо отметить роль кредита в становлении рыночных отношений в Казахстане. Кредит концентрирует свободные денежные средства и направляет их в отрасли или регионы, которые нуждаются в финансовых ресурсах, выполняя тем самым перераспределительную функцию.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 1995. – 296с.
2. Архипов А.И., Нестеренко А.Н. Большаков А.К. Экономика. – М. «ПРОСПЕКТ», 1998
3. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: курс лекций для студентов высших учебных заведений, 1996, с.338-351.
4. Булатов А.С., Экономика. Учебник. М.: 1997
5. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит Банки: Учебник для вузов– М.: Юнити, 2002
6. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита: Учебник– М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1995.
7. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.– Алматы: Бiлiм, 1995 – 240 с.