Для Казахстана

Введение
Переход Казахстана к рыночной экономике объективно привел к пересмотру концепции в жилищной политике. Новая политика в решении жилищной проблемы базируется на формировании рынка жилья, создании условий для преимущественного зарабатывания жилья населением, достижении баланса стоимости жилья и реального дохода граждан.
Вместе с тем, наше государство, как социальное, сохранило за собой обязательства по обеспечению жильем определенных категорий граждан. Жилищное строительство включено в приоритеты социально-экономической политики Республики Казахстан.

Актуальность темы определяется тем, что приобретение собственного жилья - первоочередная потребность для каждой семьи: без удовлетворения этой потребности, нельзя говорить ни о каких социальных приоритетах общества. В настоящее время рынок ипотечного кредитования достаточно стабильно развивается. И все большее количество граждан получает возможность прибрести жилье в кредит.
Таким образом, основной целью курсовой работы является выявление особенностей развития ипотечного кредитования в Казахстане и перспективы его развития. В соответствии с целью работы были сформулированы следующие задачи:
- исследовать сущность, принципы и историю развития ипотечного кредитования;
- проанализировать ипотечное кредитование в Казахстане;
- рассмотреть механизм ипотечного кредитования в АО «БТА Банк».
Объектом исследования данной работы послужило изучение системы ипотечного кредитования на примере АО «БТА Банк».
Структура данной работы представляет собой введение, основную часть, состоящую из трех взаимосвязанных глав, заключение и списка использованной литературы.

1 Развитие ипотечного кредитования в Казахстане

1.1 Содержание и организация ипотечного кредитования

Ипотечное кредитование - является механизмом, призванным решить одно из важнейших противоречий сферы недвижимости, между стоимостью объектов недвижимого имущества и уровнем текущих доходов покупателей недвижимости. Следовательно, чем больше развита система ипотечного кредитования, тем больше масштабы рыночного оборота недвижимости. В этой связи возникают хорошие предпосылки для расширения кредитно - финансовой сферы платежеспособного спроса населения на рынке жилья за счет создания условий для развитии рыночных механизмов по средствам запуска и развития системы долгосрочного жилищного ипотечного кредитования.
Целью ипотечного кредитования является создание эффективно работающей системы обеспечения доступным по стоимости жильем граждан со стабильными доходами, основанной на рыночных принципах приобретения жилья на жилищном рынке за счет собственных средств и долгосрочных ипотечных кредитов. При этом залогом по кредиту является то жильё, которое и было куплено на сумму кредита.

В ипотечных кредитных операциях коммерческих банков и других кредитных учреждений сделка оформляется с помощью закладной под недвижимость[4,123]. Такая закладная является основным обеспечением ипотечного кредита. Закладная должна содержать пункты обязательств, общие для кредитных договоров, выплатить сумму долга и процентов. Дополнительные условия предполагают регулирование выплаты налогов, ремонт и условия хранения собственности, обязательства по ее использованию. Практически все закладные можно представить в виде ссуд с погашением в рассрочку.

Рисунок 1 - Схемы ипотечных ссуд
В начале операции по типовой (стандартной) ипотечной ссуде заемщик получает от залогодержателя (кредитора) некоторую сумму, например при строительстве дома. Далее он погашает задолженность равными, обычно ежемесячными взносами, которые идут на погашение основной суммы задолженности. К концу обусловленного договором срока долг должен быть погашен полностью.

1.2 Формы ипотечного кредитования в Казахстане

Ипотечное кредитование - один из самых эффективных способов привлечения инвестиций в жилищную сферу. Именно ипотека позволяет согласовать интересы населения - в улучшении жилищных условий, банков - в эффективной и прибыльной работе, строительного комплекса - в ритмичной загрузке производства и государства, заинтересованного в экономическом росте, которому будет способствовать широкое распространение ипотечного кредитования населения. [21,30]
Предоставление гражданам ипотечных кредитов осуществляется банками второго уровня с 1998 года. Первоначально ставки вознаграждения по ипотечным кредитам составляли порядка 20% годовых, размер первоначального взноса составлял около 40-50%, кредит предоставлялся на срок не более 5-10 лет. [15,32]

2 Анализ ипотечного кредитования в АО «БТА Банк»

2.1 Анализ финансовых показателей в АО «БТА Банк»

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они в свою очередь являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. Снижение доходов, как правило, представляет собой объективных финансовых трудностей банка [31,72].
В качестве информационной базы для анализа используется бухгалтерская отчетность банка за 2009 – 2010 гг.
Анализ совокупных доходов банка целесообразно проводить в соответствии с классификацией, содержащейся в отчете о прибылях и убытках кредитной организации (табл. 1).

Таблица 1 - Динамика объема и структуры доходов АО «БТА Банк»

Наиболее значимыми для банка являются процентные доходы, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. В связи с этим целесообразно провести анализ процентных доходов банка, в процессе которого необходимо установить темпы изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход; сопоставить их с темпами роста (снижения) полученного от их использования совокупного дохода.
Анализ процентных доходов АО «БТА Банк» представлен в таблице 2.

Таблица 12 - Анализ процентных доходов АО «БТА Банк»

Рисунок 2 - Сопоставление темпов изменения доли процентных доходов по ссудам и доли чистой ссудной задолженности

Таблица 3 - Динамика объема и структуры расходов АО «БТА Банк»

Анализ прибыли в коммерческих банках проводится в разных направлениях, в первую очередь, важно оценить количественный и качественный уровень прибыли и убытков; выявить основные факторы отклонений фактической прибыли от ее запланированной и базовой величины, установить причины этих отклонений; рассмотреть динамику показателей прибыли за отчетный период или ряд отчетных периодов (трендовый анализ).
Анализ прибыли АО «БТА Банк» за анализируемый период представлен в таблице 5.

Таблица 5 - Динамика показателей прибыли АО «БТА Банк», тыс. тенге

2.2 Механизм организации ипотечного кредитования в
АО «БТА Банк»

Банк предоставляет практически весь спектр банковских услуг доступных на сегодняшний день на рынке Казахстана. В силу специфики положения коммерческого банка, а также исторических предпосылок, приоритетным направлением деятельности является предоставление валютных кредитов.

Заключение

В ходе анализа становления и развития системы ипотечного кредитования в Республике Казахстан было выявлено, что проблем на пути становления системы ипотечного кредитования достаточно много. Определяя основные направления становления и развития полноценной системы ипотечного кредитования в Республике Казахстан, позволяющей обеспечить решение жилищной проблемы, необходимо рассмотреть и рационально подойти к решению следующих вопросов:

Список использованной литературы

1. Указ Президента Республики Казахстан от 20 августа 2007 года № 383 «Государственная программа жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы»
2. Закон Республики Казахстан от 14.04.2005 N 43-3 «О внесении изменений и дополнений в закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан»
3. Банковское дело: Учебник для студентов ВУЗов /ред. Белоглазова Г.Н. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 591с.
4. Банковское дело: Учебник для студентов ВУЗов /ред. Сейткасимов Г.С. - Алматы: «Финансы», 1998. - 574с.
5. Валентинова Л. Ипотечное кредитование //Промышленность Казахстана. - 2004. - №4. -с. 12-14.
6. Абсаттарова Р.К. Ипотечное кредитование как способ обеспечения доступности жилья // Банки Казахстана. - 2002. - №5. - с.31-34.
7. Стивен С. Мунди. Долгосрочная перспектива: рынок ипотечного кредитования в Казахстане // Банки Казахстана. - 2002. - №5. - с.24-30.
8. Джумабаев Е. Особенности национальной ипотеки //Юридическая газета. - 2004.-№1.-с.42-45.
9. Утин Т.М. Рынок жилья в Республике Казахстан: специфика функционирования и перспективы развития: Автореф. дис. к.э.н. - Алматы: Б.и., 2004. - 30с.
10. Официальный сайт АО «БТА Банк»// www.bta .kz
11. Ким Т. Казахстанские ипотечные облигации // Рынок ценных бумаг Казахстана. - 2004. -№11.- с.95-97.
12. Гайсин С. Современное состояние финансового рынка Казахстана //Саясат. -2004.-№2.-с.63-65.