Предмет: Банковское дело
Тип: Курсовая работа
Объем: 50 стр.
|
Закрыть
|
Банковские услуги и продукты на примере АО «Банка Туран Алеем»
ПЛАН
CОДЕРЖАНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ 6
1.1 Теоретические аспекты развития рынка банковских услуг 6
1.2 Новые банковские продукты и услуги 14
2 УЧЕТ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ (НА ПРИМЕРЕ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК») 26
2.1 Развитие банковских услуг в Казахстане за период с 2005-2009гг. на примере АО «Банка ТуранАлем» 26
2.2 Анализ финансового состояния АО «Банка ТуранАлем» 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 47
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 50
CОДЕРЖАНИЕ
Особую роль в рыночной экономике играет банковская система, призванная служить стабилизатором хозяйственных процессов за счет осуществления межрегионального и межотраслевого перераспределения денежного капитала.
Банковская услуги - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось.
Развитие рынка банковских услуг взаимосвязано с деятельностью различных хозяйствующих субъектов рыночной экономики, от которых в большинстве случаев зависит оптимальное соотношение между различными видами банковских услуг.
Для Казахстана с его огромной территорией остро встает вопрос с обеспечением регионов банковскими услугами. Эта проблема является особо актуальной, так как банки на территории республики располагаются крайне неравномерно, то есть 75% находятся в городе Алматы, вместе с тем в республике есть регионы, где не зарегистрировано ни одного самостоятельного банка.
Современная ситуация на рынке банковских услуг в Казахстане требует перестройки банковских бизнес-процессов обслуживания клиентов в соответствии с требованиями рыночной экономики. Создание индивидуальной банковской технологии обслуживания клиентов с целью повышения предоставления качества услуг является на сегодняшний день актуальной задачей.
Таким образом, все вышесказанное подтверждает актуальность и практическую значимость выбранной темы курсовой работы.
В механизме функционирования банковских услг государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.
Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и другие.
Актуальность темы объясняется тем что, сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных банковских продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Целью курсовой работы является рассмотрение развития банковских продуктов и услуг в банках Казахстана и выявление путей решения проблем.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
- выявление теоретических аспектов банковских продуктов и услуг в условиях рыночных отношений;
- анализ и учет банковских операции в банках Казахстана;
- выявление ряда проблем в развитии банковских услуг в республике.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.
Методологической основой написания работы явились научные труды и монографии зарубежных, казахстанских и российских авторов. Практическую основу составили статистические данные Агентства РК по статистике, периодические издания.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ
1.1 Теоретические аспекты развития рынка банковских услуг
Коммерческие банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности является необходимым условием функционирования рыночной экономики. Деятельность банков состоит в прямом участии или в посредничестве во всех операциях финансового характера.
Представляется необходимым раскрыть сущность понятия «рынок банковских услуг», для чего необходимо, на наш взгляд, в первую очередь дать научно выверенное понятие «банка» и выявить принципиальные отличия банков от других видов кредитных организаций.
Исторически экономические законы разделения труда и экономии рабочего времени определили для осуществления специфических групп денежных отношений в обществе особые организационно-экономические структуры, которые, специализируясь на тех или иных отношениях, добиваются наиболее эффективной их реализации. Бюджетом и налогами занимаются исключительно государственные органы, что же касается рыночных денежных отношений, то в основном они составляют традиционную сферу деятельности рыночных субъектов экономики – банков и небанковских кредитных организаций (то есть иных кредитных организаций, не являющихся банками), к числу последних, можно отнести:
Известный казахстанский ученый-экономист Г.С.Сейткасимов редлагает следующую группировку банковских операций [1, с.323]:
- депозитные операции – аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;
- активные операции – кредитование экономики и населения;
- операции по осуществлению безналичных расчетов;
- инвестиционные операции;
- прочие финансовые услуги клиентам.
1.2 Новые банковские продукты и услуги
Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.
Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим.
Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карточка может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных разговоров и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.
К недостаткам пользования АТМ относят: а) списание средств со счета клиента в день проведения операции (за исключением субботы и воскресенья), а не через определенный промежуток времени, как в случае обращения в отделение банка (кроме отделения, в котором открыт счет клиента); б) возможные потери и кражи карточек (например, в США для предотвращения несанкционированного пользования банкоматами в некоторых автоматах установлены фотокамеры стоимостью до5 тыс. долл., которые начинают действовать в момент набора клиентом персонального номера на клавиатуре банкомата); в) могут быть сложности в случае, если в данное время АТМ не работает по разным причинам (по оценкам экспертов, время поломок АТМ не превышает 5% его рабочего времени. Учитывая огромные объемы работ, выполняемые АТМ, - это достаточно большие потери для банка и его клиентов.).
В будущем предполагается увеличить число действующих банкоматов, повысить их надежность, увеличить время работы до 24 часов в сутки, осуществить меры по развитию сети АТМ. Но чтобы полнее реализовать потенциал банкоматов, банк должен увязать услуги, предоставляемые АТМ, с услугами, оказываемыми отделениями, банковским обслуживанием клиентов на дому и другими способами оказания услуг в общую систему обслуживания клиентов.
2 УЧЕТ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ (НА ПРИМЕРЕ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»)
2.1 Развитие банковских услуг в Казахстане за период с 2005-2009гг. на примере АО «Банка ТуранАлем»
АО «Банк ТуранАлем» является ведущим коммерческим банком в Казахстане, предлагающим полный спектр банковских продуктов и услуг.
АО «Банк ТуранАлем» составляет ядро финансовой группы, присутствующей на всех сегментах рынка.
Финансовое и экономическое развитие Казахстана обуславливает рост благосостояния населения и уверенность в завтрашнем дне, что напрямую влияет и повышает интерес физических лиц к услугам кредитования. В этой связи, АО «Банк ТуранАлем» всегда нацелен на потребности клиентов и предлагает целый ряд услуг и кредитных продуктов, постоянно запуская новые. Это, прежде всего, кредитные карты, автокредитование, ипотечное кредитование, а также кредитование на неотложные нужды, экспресс-кредитование и многое другое. В части некредитных продуктов БТА предлагает разнообразные виды депозитов [4, с.10].
2.2 Анализ финансового состояния АО «Банка ТуранАлем»
Современный коммерческий банк является сложным финансово-экономическим образованием, поэтому рассматривать его следует как систему, имеющую свои цели, задачи и функции. При этом рассмотрение различных процессов в деятельности банка и объектов управлении этими процессами составляет суть подхода к построению моделей анализа.
Существующие подходы к анализу деятельности банка определяются во многом различными его видами и методами. Основным подходом к анализу деятельности банка является определение цели проводимого анализа, т.е. того, какие взаимосвязи и взаимозависимости анализ выявляет и какую задачу в конечном итоге решает. Но идеального или универсального способа анализа деятельности и финансового состояния банка не существует. Для формирования объективного представления о финансово-экономическом состоянии банка используются два блока анализа.
Кредитная политика Банка «ТуранАлем» явно неагрессивна, у банка нет неоправданных опасных рисков, что положительно характеризует его деятельность.
Соотношение активов и уставного капитала банка выше норматива (и имеет тенденцию к дальнейшему увеличению), что свидетельствует о том, что база капитала мала и его возможности по дальнейшему привлечению заемных средств неадекватны значительному росту активов Банка «ТуранАлем».
Как правило, аналитики рынка межбанковского кредитования изучают расшифровки сумм кредитов (депозитов), выданных (внесенных) другим банком, не обращая внимания на структуру пассивов банка, что приводит к принципиально неверным выводам. Поэтому в показателях структуры пассивов отражены параметры, характеризующие устойчивость банка, структуру обязательств, степень минимизации риска ликвидности или издержек, уровень достаточности капитала.
Для определения финансовой устойчивости банка рассчитывается коэффициент k7:
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В процессе комплексного изучения теоретических и практических аспектов функционирования рынка инновационных банковских услуг можно сделать следующие выводы:
1. Единой интерпретации понятий «банковской услуги», «банковский продукт», «банковская операция» не существует.
Банковская услуга, на наш взгляд, это совокупность действий банка по активным, пассивным, либо комиссионным операциям в интересах клиента, иначе говоря, деятельность банка, направленная как на удовлетворение потребности клиента в банковском обслуживании, так и на повышение рентабельности банка. Банковская операция - это лицензированная Центральным банком страны деятельность банков второго уровня по формированию и размещению собственных и привлеченных ресурсов. Банковский продукт - материально оформленный результат деятельности банка по оказанию услуги.
2. АО «Банка ТуранАлем» занимает особую роль на рынке банковских услуг Казахстана. АО «Банк ТуранАлем» является ведущим коммерческим банком в Казахстане, предлагающим полный спектр банковских продуктов и услуг. Финансовое и экономическое развитие Казахстана обуславливает рост благосостояния населения и уверенность в завтрашнем дне, что напрямую влияет и повышает интерес физических лиц к услугам кредитования. В этой связи, АО «Банк ТуранАлем» всегда нацелен на потребности клиентов и предлагает целый ряд услуг и кредитных продуктов, постоянно запуская новые. Это, прежде всего, кредитные карты, автокредитование, ипотечное кредитование, а также кредитование на неотложные нужды, экспресс-кредитование и многое другое. В части некредитных продуктов БТА предлагает разнообразные виды депозитов.
Доля рынка «Банка ТуранАлем» составляет более 20% в каждом основном бизнес - сегменте Республики Казахстан. «Банк ТуранАлем» входит в десятку крупнейших банков на территории СНГ по размеру активов.
Стратегической целью АО «Банка ТуранАлем» поставлено стать «крупнейшим универсальным коммерческим банком в СНГ». В цели БТА, указанных в долгосрочной стратегии развития банка до конца 2015 года, входит выход на лидирующие позиции в Казахстане и других рынках СНГ - получение долей рынка в Казахстане - не менее 25%, в России - не менее 2%, в других странах присутствия - не менее 5%. Банк собирается приобрести контрольных пакетов в банках - стратегических партнерах «Банка ТуранАлем».
3. На основе анализа деятельности АО «Банка ТуранАлем» проанализированы его финансовые результаты на рынке инновационных банковских услуг.
4. Разработана методика сравнительной эффективности тенговых и валютных банковских в условиях меняющегося паритета валют и уровня инфляции, с помощью которой можно оценить и спрогнозировать доходность банков Восточного Казахстана на тенговом и валютном рынках. Данная методика позволила предложить новый банковский продукт - мультивалютный вклад, позволяющий открытие депозита в трех видах валют.
5. Действующие в настоящее время в ВКОМ банки, в основном, способны адекватно отвечать потребностям адекватно отвечать потребностям финансирования реального сектора экономики. Однако, следует отметить диспропорциональность развития рынка банковских услуг, что ведет к абсолютному отсутствию банковской конкуренции, особенно в отдаленных районах Восточного Казахстана.
6. Одним из приоритетных направлений развития рынка банковских услуг ВКО на ближайшую перспективу является финансовый лизинг, как наиболее предпочтительный вариант финансирования проектов, связанных приобретением основных средств.
7. Современным считаем открытие в ВКО филиала Банка Развития Казахстана, основными задачами которого бы явились среднесрочное и долгосрочное кредитование инвестиционных проектов и стимулирование кредитования реального сектора экономики области путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1 Закон РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» №234 от 28.02.07 года
2 Типовой план счетов, утвержденный приказом Министерства финансов РК от 23.05.2007 года №185 и введеный в действие с 1 января 2008 года
3 Об утверждении форм регистров бухгалтерского учета, приказ от 21.06. 2006 года 215 №2 15
4 Об утверждении форм первичных учетных документов приказ 21.06. 2006 года № 216
5 Об утверждении НСФО, приказ МФ РК от 21.06.2007 года, №218
6 Бюллетень бухгалтера №6 февраля 2006 года
7 Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.С.Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат, 1998. - с.323
8 Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Г.С.Сейткасимова. - Алматы: Экономика, 1998. - с.280.
3 Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг: Учебник/ Под ред . Роуз П.С. п. - Москва: Дело, 1997. - с.344
4 Банковское дело: Учебник под ред. профессора В.И. Колесникова. - Москва: Финансы и статистика, 1995. - 241с.
5 Финансовый менеджмент: Учебник под ред. Е.С. Стояновой. - Москва: Дело, 2000. - с.527
6 Банковское дело: толковый словарь/ Под ред. О.М. Островской. - Москва: Дело, 1997. - с.44
7 Большой экономический словарь: толковый словарь/ Под ред. А.Б. Борисовой. - Москва: Дело, 1996. - с.783
8 Гаджиев Ф.Р. Рынок банковских услуг в Республике Казахстан// Деньги и кредит.- №9. - 1999.с.66
9 Осипенко Т.В. Формирование и развитие банковских услуг// Деньги и кредит. - № 4. - 2000. - с.28.
10 Н. Нурсеит. Предоставление финансовых услуг в Республике Казахстан// Банки Казахстана. - 2005. - №3. - с.16.
11 www.bta. kz
12 Финансовый обзор// Финансы и кредит. - 2006. - №11. - с.4.
13 А. С. Павлов. На пути к устойчивому росту// Банки Казахстана.-2003.- №10.- с.14.
14 Методика финансового анализа: Учебник/ Под ред. А.Д. Шеремет - Москва: Дело, 2001. - с.112
15 Краткий курс экономической теории: Учебное пособие./ Под ред. Г. К. Трофимова - Москва: Гранд, 2003. - с.221.
16 Финансовый обзор//Финансы и кредит. - 2006. - №6. - с.3.
17 Человек в зеркале экономической теории6 Учебник/ Под ред. Автономов В.С.-М.:Наука, 1997. - с.304.
18 Материалы ВК Областного управления по статистике
19 Материалы Восточно-Казахстанского филиала государственного учреждения «Национальный банк РК»
20 www.nationalbank.kz
