Операции коммерческих банков
Содержание
Введение 3
1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков 5
1.1 Коммерческие банки и принципы их организации 5
1.2 Функции коммерческих банков 8
2. Сущность и операции коммерческих банков Республики Казахстан 12
2.1 Активные операции коммерческих банков 12
2.2 Пассивные операции коммерческих банков 15
3. Функции и операции коммерческого банка на примере АО «Народный Банк Казахстана» 17
3.1 Основные виды операций АО «Народный Банк Казахстана» 17
3.2 Анализ эффективности операций АО «Народный Банк Казахстана» и перспективы их развития 23
Заключение 29
Список использованных источников 31
Введение
Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков
1.1 Коммерческие банки и принципы их организации
Нижнее звено кредитной системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно обслуживающих народное хозяйство и предоставляющих широкий диапазон финансовых услуг на коммерческих началах. Это коммерческие, кооперативные и частные банки, объединенные в банковских законодательствах под общим названием коммерческих банков.
«Банк» - это специфический экономический институт, создающий особый продукт, связанный с движением денежных потоков, аккумулированных у юридических и физических лиц, предоставляющий за счет этих денежных средств банковские услуги" [1, с. 8]. Таким образом, банки осуществляют различные услуги. Закон Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определяет банковскую деятельность как "осуществление банковских операций, а также проведение иных операций банками"[2, с.28]. Таким образом, можно сделать вывод, что банк - это предприятие, оказывающее банковские услуги. А под банковской услугой понимаются операции банка, проводимые по поручению клиента и в пользу последнего за определенную плату.
1.2 Функции коммерческих банков
Общеизвестно, что коммерческие банки воспринимаются общественностью через их традиционные базовые функции, но на современном этапе они оказывают клиентам множество финансовых услуг, трастовые операции, покупка для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, гарантийные обязательства.
Функции коммерческих банков можно разделить на традиционные и нетрадиционные; базовые (рядовые) и новые (рыночные). При общей группировке функций коммерческого банка можно их представить:
2. Сущность и операции коммерческих банков Республики Казахстан
2.1 Активные операции коммерческих банков
Функции банков реализуется через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (осуществляется по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккредитивные, переводные и другие). В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка- это сумма денежных средств, которые имеются в его распоряжении, и может быть использована им для осуществления активных операций. В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка. Активные операции ведут к росту средств на активных счетах [7, с. 209].
2.2 Пассивные операции коммерческих банков
Пассивные операции — операции по формированию банковских ресурсов Они имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отмечалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных, операций, обеспечивающих получение доходов банка Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.
3. Функции и операции коммерческого банка на примере АО «Народный Банк Казахстана»
3.1 Основные виды операций АО «Народный Банк Казахстана»
АО «Народный банк Казахстана» - крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстана, успешно работающий на благо своих клиентов более 80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур Казахстана.
АО «Народный Банк Казахстана» является одним из крупнейших банков Казахстана, осуществляющий все виды банковских операций и обладающий самой обширной филиальной сетью в стране. После завершения приватизации в 2001 году Банком была поставлена стратегическая задача наращивания своей доли на основных финансовых рынках с предоставлением максимально широкого спектра банковских услуг на уровне международных стандартов, обеспечивающих эффективное размещение и приумножение средств клиентов и акционеров.
3.2 Анализ эффективности операций АО «Народный Банк Казахстана» и перспективы их развития
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
Проведём количественный анализ активов баланса, позволяющий выявить структуру средств, тенденции её изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги (таблица 1, рис 2).
Заключение
Рассмотрев особенности и сущность функций и операций коммерческих банков, на основе проведенного исследования, можно сделать следующие выводы:
Функции коммерческих банков можно разделить на традиционные и нетрадиционные; базовые (рядовые) и новые (рыночные).
Пассивные операции определяют создание и наличие банковских ресурсов, выступают источником для банковской деятельности. Структура пассива: собственный капитал, привлеченные ресурсы, заемные средства выступают объектом управления со стороны менеджера.
Активные операции коммерческого банка характеризуют его деятельность по эффективному размещению банковских ресурсов с целью получения дохода и покрытия всех затрат банка. Активы классифицируются по группам, классам, по степени ликвидности и по доходности.
В управлении активами важно соблюдать принципы: экономичности в пределах нормы риска, сбалансированности активных и пассивных средств, доходности.