Предмет: Банковское дело
Тип: Курсовая работа
Объем: 34 стр.
|
Закрыть
|
Основные формы взаимодействия предприятия с банком
Содержание
Введение 3
1. Банковское кредитование предприятий как форма взаимодействия 4
1.1. Фундаментальные элементы системы кредитования 4
1.2. Субъект кредитования и виды кредитов предприятия 6
1.3. Объекты кредитования 13
2. Общие организационно-экономические основы взаимодействия банка и предприятия 16
2.1. Методы кредитования и формы ссудных счетов 16
2.2. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования 20
3. Система оценки кредитоспособности предприятия банком как форма взаимодействия 23
3.1. Понятие и критерии кредитоспособности предприятия 23
3.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий 26
Заключение 32
Список использованной литературы 34
Введение
Перемены, происходящие в экономике Казахстана, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.
1. Банковское кредитование предприятий как форма взаимодействия
1.1. Фундаментальные элементы системы кредитования
Система кредитования базируется на трех "китах": 1) субъектах кредита; 2) обеспечении кредита и 3) объектах кредитования. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяют "лицо" кредитной операции, ее эффективность.
1.2. Субъект кредитования и виды кредитов предприятия
Кто является субъектом кредитования? Прежде чем ответить на этот вопрос, необходимо определиться, о каком кредитовании идет речь. Здесь необходимо учесть форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:
1) государственная форма кредита, когда государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;
2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит:
1.3. Объекты кредитования
Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования'. В узком смысле объект (лат. objectum — предмет)— это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В казахстанской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, к примеру, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.
2. Общие организационно-экономические основы взаимодействия банка и предприятия
При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой некую единую схему, включающую:
2.1. Методы кредитования и формы ссудных счетов
Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три: 1) метод кредитования по обороту; 2) метод кредитования по остатку; 3) оборотно-сальдовый метод.
2.2. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования
Всякая экономическая, в том числе кредитная, сделка требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели.
3. Система оценки кредитоспособности предприятия банком как форма взаимодействия
3.1. Понятие и критерии кредитоспособности предприятия
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.
3.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий основывается на фактических данных баланса, отчета о прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Заключение
Предприятие, которое функционирует и развивается, рано или поздно начинает ощущать нехватку денежных средств. Этот "финансовый голод" на протяжении всей письменной истории человечества естественным образом удовлетворялся за счет ссуд, т.е. денежных средств, предоставляемых кредитором заемщику на время под определенные проценты.
Кредит - отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
Список использованной литературы
1. Леонтьева В. М., Шпитцнер Р. “Финансы и бухучет в рыночной экономике”, СПб, “Знание”, 1993г.
2. “Как управлять финансами предприятия в условиях рынка”, М., “Экотранс”, 1992г.
3. Лысенко И. А. “Финансы предприятия: имущество, фонды, налоги”, М., ИПИО “Приз”, 1993г.
4. Никольский П. С. “Экономические методы регулирования воспроизводства основных фондов”, Казань, “Книга и бизнес”, 1994г.
5. Закон “О предприятиях и предпринимательской деятельности”, Сборник, М., 1993г.
6. Положение о порядке начисления амортизации по основным фондам, “Спутник предпринимателя”, М., АО “Апортс”, 1993г.
7. Сейткасимов Г.С.. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. проф.. – Алматы: Экономика, 1996. – 364 с.
8. Экономическая теория под ред. Камаева. 6-е изд. – М. :2000 г.
9. Родионова В. М. “Финансы”, М., “Финансы и статистика”, 1993г.
10. Стоянова Е. С. “Финансы маркетинга”, М., “Перспектива”, 1994г.
11. Родостовец В.К. Финансовый учет, Алматы, 1998г.
12. Крымова В. “Экономическая теория”. Алматы 2002г.
