Депозитные операции банка
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические аспекты депозитных операций банка 5
1.1 Понятие и сущность депозитных операций 5
1.2 Роль и значение депозитных операции в банках 9
2 Анализ депозитов физических лиц в республике Казахстан 13
2.1 Развития депозитов в банковской системе Казахстана 13
2.2 Анализ депозитных операций на рынке Казахстана 22
3 Перспективы развития депозитных операций в банках РК 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 30
ВВЕДЕНИЕ
Вклады используются в банковском деле как основной фактор формирования собственного капитала. Через кредитный механизм сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его ускорению, а следовательно, возрастанию национального дохода страны.
С повышением уровня жизни населения меняются структура потребления и расходов, мотивы образования сбережений. В семейном бюджете, в частности, уменьшается доля затрат на продовольственные товары (хотя в абсолютных цифрах в связи с ростом потребления наиболее высококачественных продуктов эти расходы возрастают) и повышается удельный вес расходов, требующих предварительного накопления.
Депозиты могут быть самыми разнообразными и в основе их классификации имеются такие критерии как источники вкладов, их целевое назначение. Однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вкладов.
1. Теоретические аспекты депозитных операций банка
1.1 Понятие и сущность депозитных операций
Депозитные операции имеют давнюю историю. Помимо истории развития зарубежного опыта оказания депозитных услуг уже на ранних этапах развития советского банковского дела можно отметить большое значение депозитов в развитии банковской системы.
Основную долю в привлеченных ресурсах составляют депозиты. Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц на условиях возврата и вознаграждения.
По экономическому содержанию депозиты можно сгруппировать в 4 группы:
1.2 Роль и значение депозитных операции в банках
В условиях перехода к рыночной экономике системе страхования вкладов как составной части рынка принадлежит важнейшая роль в достижении экономической стабилизации.
В этой связи, в банковских системах мира созданы в целом общие критерии для банков первой очереди, входящих в систему страхования вкладов безусловно, ввиду своей успешной деятельности, и для банков второй очереди, для которых требуется исполнение определенных обязательств. [6]
Как известно, уже многие годы учреждения крупных банковских системы мира на местах осуществляют мониторинг финансового состояния банков в соответствии с критериями, установленными нормативными требованиями Международных стандартов финансовой отчетности. В этой связи, считается целесообразным в первую очередь проверить, согласно критериям вхождения банков в систему страхования вкладов, банки, которые входят в группу проблемных кредитных организаций, а также те, которые хотя бы один раз на протяжении последних двух лет были отнесены ко 2-й категории.
Банки, отнесенные к 1-й категории, на первом этапе должны войти в систему страхования вкладов автоматически и впоследствии пройти проверку со стороны центральных банков в контексте перехода всемирной банковской системы на МСФО.
2 Анализ депозитов физических лиц в республике Казахстан
2.1 Развития депозитов в банковской системе Казахстана
Казахстанская система гарантирования депозитов ведет целенаправленную работу по упрощению схем возмещения, увеличению их размеров, расширению видов страхуемых депозитов. Именно стремлением к наиболее приемлемому и оптимальному варианту исполнения гарантий перед вкладчиками и объясняется тот факт, что за три с половиной года существования ССД в Казахстане схемы возмещения неоднократно менялись.
Международная практика показывает, что в идеале объектом возмещения должны являться все виды депозитов, открытые в банке. Вкладчик не должен вводиться в заблуждение, постоянно отслеживая изменения в законодательстве. Для него главное быть уверенным в гарантиях, предоставляемых ССД, т. е. знать, что любой вид вклада в банке в случае его банкротства будет возмещен в определенном размере. Надо отметить, что новые правила упростили жизнь рядовому вкладчику, поскольку с 1 сентября 2003 года под защитой фонда находятся все депозиты физических лиц без начисленного по ним вознаграждения (вклады срочные, условные, до востребования, кроме вкладов (депозитов) лиц, связанных с банком особыми отношениями, и вкладов, размер которых равен или превышает эквивалент 50 тысяч долларов США). Кроме перечисленных вкладов гарантированными станут остатки на карточных и текущих счетах граждан. При этом вклады гарантируются независимо от соответствия ставок вознаграждения ставкам, установленным фондом. Однако в случае превышения банком-участником максимальных ставок вознаграждения, установленных фондом, предусматривается ответственность такого банка, а в случае их применения более трех раз банк-участник подлежит исключению из системы гарантирования вкладов. [7]
2.2 Анализ депозитных операций на рынке Казахстана
Для привлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительно использовать зарубежный опыт.
Система показателей по процентным ставкам включает основные виды ставок, представленные в экономике РК. Месячные значения рассчитаны по схеме сложного процента.
3 Перспективы развития депозитных операций в банках РК
Что касается перспектив развития Фонда, то деятельность фонда оказалась выгодна всем. Пенсионеры, у большей части которых вклады небольшие, могут быть уверены, что их деньги никуда не исчезнут. У банков появляется дополнительная рекламная возможность привлечь вкладчиков и в случае возникновения проблем с ликвидностью рассчитывать на финансовую поддержку фонда. Городской бюджет получает прибыль, так как все ресурсы фонда находятся в муниципальных краткосрочных облигациях на счетах банка.
На прошедшем в начале ноября 2005 года ежегодном заседании учредителей фонда обсуждались вопросы дальнейшей деятельности, в том числе реализация программы поэтапного расширения гарантий, как по категориям вкладчиков, так и по увеличению размера гарантированных сумм вкладов. По словам Маженовой, эта программа учитывает участие городского бюджета в формировании резервов фонда. Но опыт большинства стран показывает, что перспективы развития системы гарантирования вкладов связаны, прежде всего с законодательной поддержкой государства, которое и должно выступить главным гарантом. [14]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В заключение работы отмечу, были рассмотрены основные теоретические, практические аспекты развития системы гарантирования вкладов населения и перспективы их развития.
В рамках работы можно сделать вывод о том, что за необходимостью создания системы страхования стоит целый ряд более фундаментальных причин: